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Factoring Info

 

Factoring

Wachstum bankenunabhängig finanzieren

Factoring bedeutet, dass ein Unternehmen (sog. Anschlusskunde) seine offenen (i.d. Regel gewerblichen) Rechnungen/Forderungen an einen Factor | Factoringgesellschaft verkauft.

  • Liquidität schaffen, Wachstum, bankenunabhängig finanzieren!

Liquidität ist der Atem eines Unternehmens!

Beim Factoring verkauft ein Unternehmen seine Forderungen aus Warenlieferungen und Dienstleistungen gegen seine Kunden fortlaufend an ein FactoringInstitut

Machen Sie Ihre Rechnungen zu Bargeld - verkaufen Sie Ihre Forderungen!

  • Factoring - Definition – Zweck

Jedes Unternehmen im Bereich BtoB bietet seinen Kunden in der Regel ein Zahlungsziel an. Dies kann verschieden lang sein. Der durchschnittliche Zahlungseingang in Deutschland bei Außenständen liegt bei etwa 25 Tagen.

Dieser Zeitraum plus der Zeitraum der Fertigung muss kalkuliert und vorfinanziert werden. Das geschieht normalerweise über die von der Bank oder Sparkasse eingeräumten von der Kontokorrent-Linie, die damit unnötigerweise belastet wird.

Mit Verkauf Ihrer Forderungen an ein Factoringgeslleschaft werden sofort zu Liquidität, denn der Factor überweist innerhalb von drei Tagen das Geld für die gekaufte Forderungen auf Ihr Konto, d.h. die KK-Linie wird geschont bleibt für andere Firmenaufgaben frei.

Eine Forderung entsteht durch

  • Lieferung/Leistung
  • Abnahme und
  • Fakturierung

Wichtig: Der Factor kauft nur einredefreie Forderungen an. 

Zahlungsgestörte Forderungen werden nicht in einem normalen Factoringverfahren angekauft. Für den Ankauf zahlungsgestörter Forderungen gibt es Spezialgesellschaften, die sich hierauf spezialisiert haben. 

Wenn Sie zahlungsgestörte Forderungen (ausgemahnte Forderungen, titulierte Fordungen) haben, sprechen Sie uns darauf bitte an. HRP hat auch hierfür eine Lösungen. 

Die Factoringgesellschaft prüft vor Ankauf und danach fortlaufend die Bonität der Debitoren/Abnehmer und übernimmt im Rahmen eines vereinbarten Limits das volle Ausfallrisiko.

Diese Form der Forderungsfinanzierung wächst dabei quasi automatisch mit evtl. steigenden Umsätzen des Unternehmens mit, weshalb Factoring in Branchenkreisen auch als

  • umsatzkongruente Finanzierungsform gilt.

Factoring ist aber weit mehr als eine Form bloßer Unternehmensfinanzierung:

Neben sofortiger Umwandlung von bisher bloßen Forderungen in Liquidität bietet Factoring umfassenden Schutz vor Forderungsausfällen und beinhaltet, falls gewünscht, die Übernahme des Forderungsmanagements, inklusive Mahn- und Inkassowesen für den Kunden.

Mit der durch Factoring erhaltenen sofortigen Liquidität kann sich ein Unternehmen zusätzlich Erträge im Einkauf beschaffen, weil Skonti und Sonderkonditionen genutzt werden können.

Der von Factoringgesellschaften gesicherte Forderungsusfallschutz (sog. Kreditversicherung) und die laufende Informationen über die Bonität der jeweiligen Abnehmer (Debitoren) garantieren sichere Vertriebswege für Unternehmen.

Factoring ist heute für viele Unternehmen ein unverzichtbares Mittel in ihrem

  • Forderungs- und Finanzierungsmanagement

Die Auslagerung des Forderungsmanagements sorgt für administrative Entlastung gerade in mittelständischen Unternehmen.

Der Verkauf von Forderungen mit Factoring verkürzt die Bilanz und führt zu besseren Bilanzkennzahlen; ein immer wichtiger werdendes Argument gegenüber Banken in Zeiten von „Basel III“.

Bei den Factoringvarianten gibt es fast nichts was nicht darstellbar ist. Selbst der Forderungsverkauf von einzelnen Forderungen oder Forderungen einzelner Debitoren ist darstellbar.

Auch Factoring im Handwerk  (Handwerker-Factoring, VOB-Factoring) wird von ganz wenigen und hochgradig spezialisierten FactoringInstituten angeboten.

Auch ist Factoring bei Privatkunden ist darstellbar, wobei hier Ankauf der Forderungen bis zu 100% geht.

Nicht jedes Unternehmen das Factoring installieren möchte, bekommt einen Factoringvertrag.

Nur „gute Unternehmen“ können Factoring machen. Gut Unternehmen sind, die die letzten beiden Jahre anhand ihrer Bilanzkennzahlen nachweisen können, dass sie erfolgreich gearbeitet haben. 

Bei Unternehmen die in Schwierigkeiten geraten sind, aber eine positive Fortführungprognose haben ist grundsätzlich darstellbar, ist aber vom Einzelfall abhängig. Es gibt Factoringinstitute, die sich hierauf spezialisiert haben. 

Einsatzmöglichkeiten von Factoring

  • Existenzgründung
  • Wachstum - klassisiches Factoringgeschäft
  • Krise / Restrukturierung
  • Unternehmensnachfolge
  • Spezialfall: Insolvenz

Spezialprodukte die von FactoringInstituten angeboten werden

  • Turnarounds-Engagements
  • Factoring von Insolvenzverwaltergütungen
  • Factoring von Maklerprovisionen für Immobilien
  • Factoring im Fussball

Wichtig bei Factoring ist:

Die Forderungen die verkauft werden sollen, müssen frei sein, d.h. es darf keine Abtretung der Forderungen an die Bank oder Sparkasse bestehen. 

Factoringarten

eine erste Übersicht - nicht abschließend

Das Standard-Factoring umfasst neben der umsatzkongruenten Finanzierung auch eine vollständige Risikoabsicherung (für den Delkrederefall) und die Übernahme des Debitorenmanagements. Wegen des hierbei umfänglichen Services des Factors wird dieses Verfahren auch Full-Service-Factoring genannt.

Im Inhouse-Factoring, auch Bulk-Factoring genannt, verbleibt das gesamte Debitorenmanagement treuhänderisch für den Factor in der Hand des Factoring-Kunden. Die Factoring-Gesellschaft übernimmt schwerpunktmäßig die Finanzierungs- und die Delkrederefunktion. Dies verdeutlicht bereits, dass dieses Verfahren speziell für solche Factoring-Kunden in Frage kommt, die selbst über ein zuverlässiges Debitorenmanagement verfügen.

Beim Fälligkeits-Factoring nutzt der Factoring-Kunde die Vorteile der vollständigen Risikoabsicherung und der Entlastung beim Debitorenmanagement, verzichtet aber auf eine sofortige Regulierung des Kaufpreises. Fälligkeits-Factoring erleichtert die Finanzplanung des Kunden, da mit dem Factor bestimmte Zahlungstermine vereinbart werden können, unabhängig von Zahlungen der Debitoren.

Im „Sonstigen Factoring“ werden alle Factoring-Varianten zusammen gefasst, die nicht unter vorgenannte Standard-Varianten zu subsumieren sind: Hierunter fallen unter anderem konzerninterne Umsätze, ABS-nahe Produkte, Umsätze aus nicht angekauften Forderungen sowie die Refinanzierung anderer Factoring-Institute.

Echtes Factoring meint Factoringverfahren, bei denen der Factor das Ausfallrisiko übernimmt (Delkredereschutz), also unter Gewährung des vollen Delkredereschutzes.

Unechtes Factoring meint Factoringverfahren ohne Übernahme des Ausfallrisikos, also ohne Delkredereschutz. In Deutschland wird seit Jahren fast ausnahmslos echtes Factoring praktiziert.

Bei Export-Factoring/Import-Factoring bieten die Factoringinstitute Factoring sowohl für den inländischen als auch für den grenzüberschreitenden Geschäftsverkehr an. Nehmen inländische Unternehmen (Exporteure) die Leistungen eines Factors in Deutschland für ihre grenzüberschreitenden Geschäfte in Anspruch, spricht man von Export-Factoring. Handelt es sich um Importgeschäfte, bei denen ausländische Unternehmen die Leistungen eines Factors in Deutschland in Anspruch nehmen, wird dies Importfactoring genannt.

Beim stillen Factoring-Verfahren wird die Forderungsabtretung vom Factoringkunden an den Factor dem Debitor gegenüber nicht offengelegt.

Beim offenen Factoring-Verfahren wird der Debitor über den Forderungsverkauf an den Factor informiert und aufgefordert, direkt an diesen zu zahlen.

Quelle: Deutsche Factoringverband

Factoringanbieter

Verkaufen Sie Ihre gewerblichen Forderungen an eine Factoringgesellschaft und finanzieren bankenunabhängig Ihr Unternehmenswachstum. 

Wir sichern Sie ab!  ist Factoringmakler seit 1992 - Wir kennen den Factoringmarkt!

Factoring für Handwerker - VOB-Factoring ist möglich

Sie sind Handwerker und suche nach einer Factoringlösung. 

Sprechen Sie uns an!

Factoringkosten

Mit dem HRP-Factoringkalkulator können Sie sich kostenlos, unverbindlich und anonym die Kosten für Factoring mit Ihren Unternehmenszahlen ausrechnen lassen. 

Die ausgewiesenen Zahlen sind eine "erste Indikation" was Factoring kosten könnte.

Wenn Sie es genau wissen gibt es zwei Möglichkeiten: 

  • Factoring online - mit wenigen Eingaben zu Ihrem Factoringangebot 
  • Factoring individuell anhand eines Fragebogens kalkuliert

Beide Möglichkeiten stellt Ihnen HRP auf dieser Webseite zur Verfügung. 

Factoringangebot - online übers Internet

  • für Unternehmen mit einem Jahresumsatz bis 5 Mio. EUR - online möglich
  • für Unternehmen mit einem Jahresumsatz bis 10 Mio. EUR - online möglich

Mit wenigen Onlineeingaben direkt zu Ihrem Factoringangebot

  • oder klassisch im Ausschreibungsverfahren mit HRP.

Wenn Sie an einem Factoringangebot interessiert sind, gehen Sie bitte auf HRP-Webseite Factoring-Online.

Factoringangebot - individuell kalkuliert

Sie haben Interesse an Factoring und möchten ein Angebot, speziell kalkuliert für Ihr Unternehmen.

Dazu benötigen wir von HRP zwei Dinge.

  1. HRP Makervollmacht - Factoring pdf
  2. HRP Fragebogen | VD-Factoring zwecks Kalkulation eines Angebotes pdf

Bitte beide Formulare downloaden, ausfüllen, mit Datum, Stempel und Unterschrift zurück zu HRP. 

Sie sind Handwerker und haben VOB-Forderungen sowohl an gewerbliche, als auch an private Kunden. Kein Problem. Auch diese Forderungen können im Rahmen eines Factoringvertrages verkauft werden.

Bitte speziellen Fragebogen für VOB-Forderungen downloaden und ausfüllen. Auch hier benötigen wir die HRP-Maklervollmacht.

Den Rest machen wir!  

Wenn Sie HRP die Unterlagen zusenden, wäre es im Interesse eines belastbaren Angebotes von Vorteil, wenn zu den HRP-Unterlagen noch die 

  • aktuellste BWA und der
  • letzte Jahresabschluss in pdf-Format beifügt wird. 

Welche weiteren Unterlagen der Factor vor Beginn eines Ankaufs der Forderungen benötigt, finden Sie auf dieser Webseite. 

Abschlagszahlungen - Sicherheitseinbehalt

  • Grundsätzlich möglich
  • Einblick in die Vertragsunterlagen
  • Der Ankauf ist auf zwei Abschlagsrechnungen pro Projekt begrenzt
  • Es wird i.d.Regel eine Sicherheitseinlage aufgebaut. Sie dient dazu, etwaige Rückforderungen zu begleichen, die sich nicht mit laufen Ankäufen verrechnen lassen. 

Rechnungen mit Sicherheitseinbehalt: 

  • Ankauf möglich 
    entweder abzüglich des Sicherheitseinbehalts oder auch in Höhe der Gesamtsumme, wenn dem Factor entsprechende Bankbürgschaft vorliegt. 

Factoringunterlagen vor Genehmigung - Auflistung

Die Prüfungspflichten der FactoringInstitute vor Ankauf von Forderungen sind heute ähnlich einer Bank. HRP hat Ihnen hier einmal eine Auflistung zusammengestellt, welche Unterlagen der Factor vor Vertragsbeginn benötigt, um dem Factoringinteressanten ein rechtsverbindliches Angebot zu unterbreiten. 

Vor der Genehmigung erforderlich:

  • Personalausweiskopie / Passkopie aller Geschäftsführer und Gesellschafter > 25%
  • Letzte BWA sowie die Summen- und Saldenliste der Sachkonten inklusive Nullsalden
  • Summen- und Saldenliste der Debitoren- und Kreditorenkonten (per 31.12. abgelaufenes Jahr) wenn möglich als .xls- oder .csv-Datei
  • Offene-Posten-Liste (Debitoren und Kreditoren) im .xls- oder .csv-Datei
  • Bankenspiegel zum Stichtag der Offenen-Posten-Listen (ein Muster haben wir Ihnen beigefügt) f. Jahresabschluss für das letzte komplette Geschäftsjahr 20XX
  • Jeweils einen kompletten Geschäftsvorfall des Debitoren MusterDebitor (Bestellung, Auftragsbestätigung, Liefernachweise, Rechnung, Zahlungseingang (Kontoauszug)) h. Handelsregisterauszug und Gesellschaftervertrag sowie Gesellschafterliste
  • Rahmenverträge mit Debitoren respektive die Allgemeinen Einkaufsbedingungen des Debitors Neosino j. Rahmenverträge mit Kreditoren respektive die Allgemeinen Verkaufsbedingungen der TOP 5 Kreditoren k. Verträge mit Zentralregulierern (sofern vorhanden)
  • Planzahlen aktuelles Jahr, z.B. 2017 (sofern vorhanden)